Program
Ceny transferowe - sporządzanie dokumentacji podatkowych
2008-10-06 – 2008-10-07 Warszawa
Informacje o prowadzącym
dr Marcin Jamroży – doradca podatkowy, wieloletni praktyk w dziedzinie szkoleń, współpracownik międzynarodowej firmy Rödl & Partner świadczącej usługi w zakresie doradztwa audytorskiego, podatkowego i prawnego. Autor publikacji z zakresu prawa podatkowego m.in. "Ceny transferowe w planowaniu podatkowym", "Opodatkowanie spółki osobowej", "Umowa o roboty budowlane", "Komentarz do umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania z Niemcami" oraz "Optymalizacja opodatkowania dochodów przedsiębiorców". Jest autorem wielu artykułów dotyczących opodatkowania przedsiębiorców dla polskich i zagranicznych czasopism podatkowych
Marcin Jeliński – pracownik Działu Doradztwa Podatkowego w firmie Rödl & Partner w Warszawie. Specjalizuje się w opracowywaniu projektów polityki cen transferowych, weryfikacji transakcji oraz tworzeniu dokumentacji dotyczących problematyki cen transferowych. Ukończył studia w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie.
Marcin Sobieszek – pracownik w zespole cen transferowych Działu Doradztwa Podatkowego w firmie Rödl & Partner w Warszawie, specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem dochodowym od osób prawnych ze szczególnym uwzględnieniem umów o unikaniu podwójnego opodatkowania. Absolwent Wydziału Ekonomii Europejskiego Uniwersytetu Viadrina we Frankfurcie nad Odrą, uczestnik seminariów i sympozjów naukowych
Program
Dzień I
- Wprowadzenie:
- aktualne regulacje prawne
- transakcje kontrolowane
- pojęcie podmiotu powiązanego (na przykładach)
- uznawanie kosztów, co do istoty oraz co do wysokości
- przesłanki sporządzania dokumentacji podatkowej
- konsekwencje nieprzedstawienia dokumentacji podatkowej
- Sporządzanie przykładowej dokumentacji umowy dostawy (CASE STUDY)
- analiza funkcji podmiotów uczestniczących w transakcji z uwzględnieniem użytych aktywów i podejmowanego ryzyka
- przewidywane koszty związane z transakcją oraz forma i terminy zapłaty
- metoda i sposób kalkulacji zysków oraz określenie ceny przedmiotu transakcji
- określenie strategii gospodarczej oraz innych działań w jej ramach
- wskazanie innych czynników cenotwórczych
- określenie oczekiwanych korzyści związanych z uzyskaniem świadczeń
- wybór i zastosowanie metody kalkulacji zysków:
- warunki porównywalności transakcji
- metoda porównywalnej ceny niekontrolowanej
- metoda ceny odsprzedaży
- metoda rozsądnej marży
- metody zysku transakcyjnego
- Sporządzanie przykładowej dokumentacji umowy dostawy (kontynuacja):
- obrona cen transferowych w postępowaniach podatkowych
- eliminacja podwójnego opodatkowania
- ograniczanie ryzyka w zakresie cen transferowych
- wybrane orzeczenia sądowe w zakresie cen transferowych
- uprzednie porozumienia cenowe
- konwencja arbitrażowa
Dzień II
- Warsztaty: sporządzanie dokumentacji podatkowej - praca samodzielna:
- sporządzanie przykładowej dokumentacji umowy o świadczenie usług (CASE STUDY)
- sporządzanie przykładowej dokumentacji umowy licencyjnej (CASE STUDY)
- sporządzanie przykładowej dokumentacji transakcji pożyczki (CASE STUDY)
- prezentacja wyników, przedstawienie przykładowych rozwiązań
- wskazówki, co do dokumentowania innych specyficznych rodzajów transakcji
- przedstawienie przykładowych rozwiązań (kontynuacja)
Informacja
Powyższe szkolenie/kurs zostało już zrealizowane. Prosimy o zapoznanie się z aktualną ofertą na stronie www.szkolenia.infor.pl i zapraszamy do skorzystania z naszych usług.
